Optimisation fiscale
Par les placements financiers

Les investissements financiers font également partie des alternatives qui mènent à l’optimisation fiscale. Ils permettent aux contribuables de payer moins d’impôts en plaçant leur argent via des placements en défiscalisation financière rendus possibles par les différents dispositifs mis en place.

Optimiser sa fiscalité par l’investissement dans des PME

Optimiser sa fiscalité grâce aux FIP

Optimiser sa fiscalité par le biais des FCPI

Optimiser sa fiscalité en investissant dans les FCPR

Optimiser sa fiscalité par l’investissement dans des PME

En investissant dans une petite et moyenne entreprise dite PME, vous avez le droit à une réduction d’impôt de 25%, taux qui était anciennement de 18%. Ce taux de 25 % sera également applicable aux investissements réalisés en 2022, pour les souscriptions réalisées entre le 18 mars et le 31 décembre 2022.

Les versements ne doivent pas dépasser plus de 50 000 € pour une personne célibataire, veuve ou divorcée et 100 000 € pour les personnes mariées ou pacsées, ayant une imposition commune.

Voici le calendrier d’application des réductions d’impôts en Pinel selon la date d’acquisition et la durée locative :

Optimiser sa fiscalité grâce aux FIP

Les FIP (fonds d'investissement de proximité), qui investissent dans des PME régionales (issues de tous secteurs) non cotées en bourse à hauteur de 70 % minimum, sont des investissements sans garantie en capital mais avec un potentiel de rendement attractif. Ils permettent de réduire son impôt sur le revenu (IR). La réduction d’impôt sur le revenu est intéressante pour les contribuables dont l’impôt sur le revenu est suffisamment élevé pour imputer la réduction. Sachant que cette dernière n’est ni reportable ni remboursable.

Les taux de réduction d’impôt sont de 18% pour les versements effectués du 1er janvier 2022 jusqu’au 17 mars 2022 ou de 25% pour les versements effectués entre le 18 mars 2022 et le 31 décembre 2022.

Optimiser sa fiscalité par le biais des FCPI

Les FCPI (fonds commun de placement dans l’innovation), qui investissent dans des sociétés innovantes non cotées en bourse à hauteur de 70 % minimum, sont des investissements sans garantie en capital mais avec un potentiel de rendement attractif. Ils permettent de réduire l'impôt sur le revenu.

À l’instar des FIP, les taux réduction d’impôt sont de 18% pour les versements effectués du 1er janvier 2022 jusqu’au 17 mars 2022 ou de 25% pour les versements effectués entre le 18 mars 2022 et le 31 décembre 2022.

Optimiser sa fiscalité en investissant dans les FCPR

Les FCPR (fonds commun de placement à risques) sont des fonds investis en titres d'entreprises non cotées en bourse à hauteur de 50 % minimum qui peuvent permettre à leurs souscripteurs de profiter d'avantages fiscaux.

Sous réserve de conserver les titres au moins 5 ans, et de ne pas en détenir plus de 25%, l’investisseur en FCP est exonéré d’IR sur les dividendes et les plus-values. Il est assujetti aux seuls prélèvements sociaux de 17,2%.

Notez que le FCPR, contrairement au FCPI ou au FIP, ne présente pas à l'entrée d'avantages fiscaux

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